irp 계좌란 ? 완벽 정리
irp (개인형퇴직연금)는 퇴직금 관리와 노후 준비를 한 번에 챙길 수 있는 연금 계좌인데요. 오늘은 개인형퇴직연금인 irp가 뭔지, 어떻게 쓰는지 그리고 장단점과 활용법까지 자세히 알아볼께요
irp란?
irp는 개인형 퇴직연금이란 뜻으로, 직장인, 자영업자, 프리랜서 모두 소득이 있는 사람이라면 누구나 가입할 수 있는 퇴직연금 전용 계좌인데요.
퇴직금(이직, 퇴사 시 받은 돈)이나 내 돈을 추가로 넣어 만 55세 이후 연금처럼 쪼개서 받는 구조예요. 특히 2022년 이후에는 퇴직금을 irp로 의무적으로 받게 되어, 대부분의 직장인들은 퇴직 시 irp 계좌를 반드시 활용하게 되었어요.
또한 예금, 펀드, ETF 등 여러 금융상품에 직접 투자할 수 있어서 내 투자성향에 맞게 자산을 굴릴수 있습니다.
irp계좌의 핵심 요점
irp는 퇴직금과 내 돈을 합쳐서 세금도 아끼고,
투자도 직접 하고,
노후를 챙길 수 있는 계좌인데요.
irp계좌에 대한 핵심적인 내용을 볼께요
■ 가입대상 : 소득이 있는 개인 누구나(직정인, 자영업자, 프리랜서, 공무원 등)
■ 납입 한도 : 연간 최대 1,800만 원(연금저축, DC형 퇴직연금 등 합산)
■ 세액공제 한도 : 연간 900만 원까지(연금저축과 합산), 세액공제율은 13.2~16.5%
■ 수령 시기 : 만 55세 이상부터 연금 수령(5년 이상 분할), 일시금도 가능
■ 중도 인출 : 원칙적으로 불가, 단 무주택자 주택구입 등 예외 사유만 허용
■ 운용 상품 : 예금, 펀드, ETF, RP, 보험 등 다양하게 선택 가능
■ 수수료 : 금융사마다 다름(연 0.2~0.5% 수준), 비교 필수
irp계좌 장점 (혜택)
irp의 매력은 뭐니 뭐니 해도 세액공제예요
연말정산 때 irp에 돈을 넣으면, 최대 148.5만원까지 세금을 돌려받을 수 있어요. 이건 다른 금융상품에서는 거의 없는 파격적인 혜택이죠
세액공제
■ 연간 900만 원까지 납입액에 대해 세액공제 (최대 16.5%, 최대 148.5만원 환급)
■ 연금저축과 합산 적용, 두 계좌 모두 활용하면 절세 효과
🧐 IRP는 연금저축이랑 합쳐서 연간 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있는데요. 연봉 5,500만 원 이하라면 16.5% 그 이상이면 13.2% 세액공제율이 적용돼요. 만약 연금저축만으로 한도가 안 찬다? 그럼 irp로 나머지를 채우는 게 좋아요.
운용수익 과세이연
irp 내에서 발생하는 이자, 배당 등 운용수익에 대해선 세금이 안 붙어요(연금 수령 시 과세)
연금 수령 시 저율 과세
■ 만 55세 이후 연금 형태로 받으면 퇴직소득세의 70%만 부과(연령별 3.3~5.5% 저율)
■ 11년 이상 장기 수령 시 퇴직소득세의 60%만 적용, 세금 부담 더 줄어듭니다.
다양한 투자 선택
■ 예금처럼 안정적인 상품부터 펀드, ETF 등 공격적인 투자까지 직접 선택 가능
■ 내 투자성향이나 시장 상황에 따라 자유롭게 운용
퇴직금 관리 최적
이직 퇴직 시 퇴직금이 irp로 자동 이전(의무), 퇴직금과 내 추가 납입금을 한 번에 관리
🧐 직장 옮기거나 퇴직할 때 퇴직금을 irp로 옮기면 퇴직소득세를 바로 내지 않고, 나중에 연금으로 받을 때 세금을 훨씬 적게 냅니다. 퇴직금이 irp에 들어가 있으면 운용수익에도 낮은 세율이 적용돼서 이득.
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irp계좌 단점
중도 인출
irp는 55세 이전에 중도 인출이 거의 안 돼요 무주택자 주택구입이나 6개월 이상 요양 같은 특별한 사유 아니면 돈을 뺄 수 없고 중도 해지하면 그동안 받은 세액공제 금액에 16.5% 세금이 붙어서 손해가 커져요.
수수료 부담
■ 금융사별로 운용 자산관리수수료가 연 0.2%~0.5% 수준인데요. 금융사마다 조금씩 다르고, 증권사가 대체로 은행이나 보험사보다 저렴한 편입니다.
■ 수수료는 1년 단위로 보면 얼마 안 되는거 같지만, irp는 장기적으로 운용하는 계좌라 적립금이 많아지고 기간이 길어질수록 부담이 커져요. 그리새 irp 가입할 때 꼭 여러 금융사의 수수료율을 비교해보고 따져보는 게 중요해요
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투자 리스크
irp는 다양한 상품에 투자할 수 있지만, 위험자산 비중이 70%로 제한되어 있고 각 상품별로 수익과 손실 가능성이 다르기 때문에 내 투자성향과 노후자금 목적을 고려 분산투자와 자산배분이 필요합니다.
연금 수령 조건
irp 연금 수령 조건은 만 55세 이상이면서 가입 5년 이상(단, 퇴직금 입금 시 5년 요건 면제)이에요. 즉 장기 자금 마련에는 최적화된 계좌이지만, 단기적으로 돈이 필요할 때 유연하게 꺼내 쓸 수 없다는 점이 단점으로 작용하는 건데요.
🧐 내 돈이지만 55세 이전에는 거의 묶여 있고 연금 수령 조건을 맞추지 않으면 세금 부담이 커지기 때문에 자금 운용에 제약이 많다라는 점도 있어요.
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irp, 이런 분에게 좋아요
■ 연말정산 환급을 극대화하고 싶은 직장인, 자영업자
■ 퇴직금과 노후자금을 한 번에 관리하고 싶은 사람
■ 장기적으로 안정적 자산 증식과 절세를 동시에 생각하는 분
■ 투자 초보 또는 경험자 모두에게 상품 선택할 수 있는 폭이 넓다는 점
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요점 정리
IRP(개인형퇴직연금)는 세액공제, 운용수익 비과세, 연금 수령 시 저율과세 등 다앙한 절세 혜택과 노후자금 관리를 반 번에 챙길 수 있는 계좌인데요.
단 55세 이전엔 자금 인출이 어렵고, 중도 해지 시 세금 부담이 크니, 단기 자금은 따로 두고 장기 노후자금으로 활용하는 게 핵심이에요. 잘 참고하셔서 내 상황에 맞게 irp를 활용해보세요!