종합소득세 신고기간 알아보기

종합소득세 신고기간 알아보기

 

5월은 종합소득세 신고는 기한 내에만 잘 준비하면 걱정없이 끝낼 수 있는데요. 중요한 건 필요한 서류를 미리 준비하고, 공제 항목을 꼼꼼히 챙기고, 절세 전략을 잘 활용하는 거에요  오늘은 종합소득세 신고기간, 납부일정, 그리고 지연 시 발생할 수 있는 패널티에 대해 상세히 알아봅니다.

 

2025년 종합소득세 신고기간

신고 납부 기간

 

■ 신고 및 납부 기간 : 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)

■ 성실신고확인 대상자 : 6월 30일까지 신고 가능

 

세무대리인이 작성한 성실신고확인서를 첨부하여 6월 30일까지 신고 가능합니다.

 

 

신고를 기한 내에 하지 않으면?

 

■ 무신고 가산세

신고를 하지 않은 경우 부과됩니다.

무신고 가산세는 세금의 20%까지 부과될 수 있어요.

 

■ 납부불성실 가산세

신고는 했지만 세금을 제때 납부하지 않았을 경우 발생합니다

하루마다 하루 0.025%씩 가산세가 늘어나요. 장기간 납부하지 않을 경우 추가 비용이 크게 증가할 수 있어요.

 

🙋🏻‍♂️무신고나 납부 지연으로 인해 불필요한 비용을 부담하지 않으려면 반드시 기한 내 신고와 납부를 완료해야 해요.

 

 

종합소득세 신고 대상

 

그럼 누가 종합소득세를 신고해야 하는지 볼까요

 

 

신고 대상자

 

■ 개인사업자 및 자영업자 : 사업을 해서 소득이 발생한 모든 경우

 

■ 프리랜서 : 프리랜서로 벌어들인 소득이 있다면 신고 대상

 

■ 임대소득자 : 집이나 상가를 세 줘서 월세를 받았다면 신고 대상

 

■ 직장인 :근로소득 외에 부업으로 추가 소득이 발생했다면 신고해야 해요(예를 들어 투잡, 강의료, 원고료 등)

 

■ 기타소득자 : 연 300만 원 이상 기타소득이 발생하면 신고해야 해요

 

 

신고 면제 대상

 

신고 대상에 해당하지 않는 사람도 있어요

 

■ 회사에서 연말정산을 완료한 근로소득만 있는 직장인

■ 퇴직소득이나 국민연금만 받은 사람

 

 

 

종합소득세 신고방법

 

홈택스 온라인신고

 

1. 홈택스 로그인(공동·금융인증 또는 간편인증) ☞ 국세청홈택스

2. 로그인 후 상단 메뉴에서 신고/납부 메뉴 클릭

 

3.신고서 작성 : 종합소득세 신고/납부 메뉴에서 새로 작성하거나 이전 년도의 데이터를 불러와 수정하기

4.필요한 정보를 입력하고 증빙자료를 업로드

 

5. 신고서 제출하고 만약 세금이 발생하면 온라인으로 세금을 납부합니다.

 

 

손택스 모바일 앱

 

국세청 모바일 앱 손택스를 이용하면 간단히 신고서를 작성할 수 있어요

 

필요 서류

 

■ 매출 증빙 자료 - 매출을 증명할 수 있는 영수증, 거래내역서, 송장 등

 

■ 비용 증빙 자료 - 사업을 하면서 쓴 돈을 신고할 때 반영할 수 있어요. 광고비, 임대료, 직원 월급 

 

■ 기타 공제 관련 증빙 자료 - 의료비, 교육비, 기부금 영수증 등

 

■ 세액 공제 관련 서류 - 노란우산공제 가입 증명서 등

 

 

절세를 위한 준비 팁

종합소득세는 기한 내에 정확히 신고하는 것뿐만 아니라 불필요하게 많은 세금을 내지 않도록 준비하는 것이 중요해요

 

공제항목 최대 활용

 

■ 의료비 공제 : 연간 최대 2천만 원까지 가능

■ 교육비 공제 : 자녀 교육비나 내 학업 관련 교육비 공제할 수 있어요

■ 기부금 공제 : 기부한 금액을 총 소득의 10%까지 공제

■ 노란우산공제 : 소득이 적은 자영업자나 소상공인에게 최대 500만 원까지 소득공제 혜택 제공 ☞ 노란우산공제 홈페이지

 

 

기준경비율 활용

 

기준경비율이란 사업 소득의 일정 비율을 직접 계산하지 않고도 비용으로 인정하는 방식. 예를 즐어, 음식점 사업자의 경우 매출의 60%를 기본 비용으로 인정받을 수 있어 세금을 줄일 수 있어요

 

🙋🏻‍♂️그리고 사업 운영 중 발생한 모든 비용을 기록하고 증빙자료를 꼼꼼히 준비하세요 

 

 

소득세율 계산

 

내가 해당하는 소득세율 구간에 따라 미리 세액을 예측하고 납부 준비를 하셔야해요.

 

마치며

2025년 종합소득세 신고는 5월 1일부터 5월 31일까지이며, 반드시 이 기간내에 신고와 납부를 완료해야 합니다. 기한 내에 신고를 하지 않거나 납부를 지연하면 가산세가 발생하니 주의하세요!

 

 

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